留学生在加拿大可以报税退税吗？

新年刚过，咱们一年一度的报税季也即将到来，加拿大税务局将于将于2022年2月21日开放NETFILE，直到四月底结束。提到报税，有人可能觉得，我只是个留学生，没房产没工作，为什么要报税？

NONONO！大错特错！

为什么要报税？

报税的目的是获得一些税收减免的资格，比如首次购买房屋，报税可以最大程度地退税；比如处方药和牙科账单部分可被税收覆盖；由于COVID-19的影响，符合条件的加拿大员工如果在2020年，至少连续四周在家工作超过50％的时间，则可减居家税高达400刀；父母上班，为孩子所花的托儿费用也可以退税；包括在加拿大某些省份碳税是可以抵免的……

但对于留学生来说，报税更准确的意义是“退税”和“抵税”。

1// 退税

报税不仅是义务，而且对留学生更多是权利，因为学生一般收入很低或者没有收入，但可以得到几百刀的住房补贴退税和至少242加刀的消费退税。

 

2// 抵税

更重要的是，每年几十万人民币的学费如果按时申报，将来如果在加拿大工作，就可以抵收入税，相当于将部分学费退回了。

 

3// 建立信用

报税是留学生在加拿大建立个人档案的一部分，有助于累积信用信息。

税法规定，税务局保留六年的审查权利，即纳税人必须将纳税相关资料保留六年。纳税收入范围，各种全球收入(Worldwide Income) ，包括正式工作收入、临时工收入、自雇收入、投资收入等。纳税人指纳税居民。

根据加拿大移民部最近修改规定，要求换发枫叶卡者须检附最近5年中任何两年的税单，作为居住证明。但不少申请成为“非税务居民”(Non-Resident for Tax Purposes)并与具有公民资格配偶在海外同住的永久居民，因未报税，担心换发枫叶卡时遭退件。移民部回复询问时表示，应提出书面解释，仍会受理。

 

对于没有收入的留学生，报税的步骤不算繁复，今天小编就给大家整理一下报税需要的材料和免费报税工具！

报税需要满足什么条件？

年满19周岁

在加拿大境内一年住满半年（183天）

什么时候可以开始报税？

如果留学生没有收入的话，全年任何时候都可以报税

如果有收入，截止日期为4月30日

需要准备哪些材料呢？

SIN Number：需要去Service Canada办理并取得，一般当场就会办理成功；如果是第一次报税，又没有SIN Number ，则需要向税务局申请Individual Tax Number(ITN),临时税号，一个0开头的9位号码。

 

（⚠️注意：如果使用ITN报税则只能通过邮寄的方式来报税，处理周期可能会比较长）

学费T2202A表格：表格一般会在2月末左右在自己学校的个人账户-tax form里面找到。

（⚠️注意：学费不会退钱，但是会转成Credit，当学生毕业工作了以后，可以抵掉应纳收入税）

奖学金T4A表格：如果有奖学金，可以在与学费表格相同的地方找到此表格。

房租收据：需提供居住地址、居住时间、支付房租金额、房东姓名（或是房产公司名称）和联系方式。

（⚠️注意：如果在一年内居住过不同的地方，则每个地址都要写）

T4表格：如果有在校外打工的话，需要递交由雇主提供的T4表格。

准备好这些文件，就可以申报税费啦！

报税共有三种方式：邮寄，网络申报，电话申报

1邮寄

适合报税项目简单、初次报税的新移民，留学生。

将报税的个人税表（T1General）上手工填报各个项目的数额。将表格填写完成后与文件一起邮寄到税务局

税务局地址：
International Tax Services Office
Canada Revenue Agency
Post Office Box 9769, Station T
Ottawa ON K1G 3Y4
CANADA

值得注意的是，纳税人有责任保留财务及税务数据6年，以备税务局随时审查。

2网络申报 （Netfile）

报税人需要有税务局给的使用代码（Access Code）

在第一次报税之后，税务局记录了报税之后，在每年的1月将此代码寄达你家中将表格填写完成后与文件通过以下工具提交给税务局

CRA官方认证报税工具都有哪些！ 1●Turbo Tax

页面设计精美，有针对学生的免费版本噢！

2●Simple Tax

该工具的优势在于有一个Check&Optimize，一键查缺补漏！最快8天就可以拿到税款！

3●Cloud Tax

支持移动设备，有分步指导，还有聊天支持（无限次的！）！

4●Adv Tax

这一工具最大的优势是有中文网页！但是只对低收入人群免费，不过留学生完全够用！

3电话报税（Telefile）

一般不需附交任何凭单或收据之类的支持文件。

电话报税只需要提交税务局特别要求的文件，通常约在两周之后寄发评税通知(Notice of Assessment)及退税。

如果不报税会怎么样？

政府不希望被欠款！

因此如果税没有被及时申报……

罚款！

CRA会立即对您的欠税余额征收5%的罚款，再加上每月欠税余额的1%，最长可达12个月。例如，如果您欠5,000加元的税款并延迟12个月提交纳税申报表，您的税单将增加到：

5,000CAD x 5% + 5,000CAD x 1% (balance owing)x 12 个月 = 850CAD (Late-filing penalty)

因此将您的整体税单增加到5,850美元，这还不算额外的利息罚款。

如果您在前几年也迟交了税款，CRA可以将您的“迟交”罚款增加到您税款余额的10%，再加上每月2%的罚款，最长可达20个月。

没福利！

延迟报税可能会导致罚款，也可能会延迟或对您的政府福利产生负面影响。

例如，您可能会错过Canada Child Benefit和GST/HST Credit。（GST/HST就是抵免额是按季度支付给符合条件的个人的免税款项，及当在加拿大支付大部分商品和服务时，会征收商品和服务税 (GST) 或统一销售税 (HST) ）

可以补报税吗？

可以，最多可以倒推十年，但是必须以邮寄形式申请。另外，如果发现往年的申请有错漏，最多可以倒推三年，同样也是要用邮寄形式申请。学费的申报，无论过了多久，都是可以补报的。

什么时候能拿到退税？

一般从7月开始可以拿到第一笔退税。联邦税务补贴通常是按季度来退的，也就是当年的7月，10月，及第二年的1月和4月。如果安省消费税补贴+住房补贴不超过360加刀的话，可能会一次性到账，超过360加刀的情况下是分12次到账。